الحاجة لرأس المال العامل

والحاجة لرأس المال العامل (BFR)


والحاجة لرأس المال العامل هو ببساطة الفرق بين قيمة المخزون والمستحقات (التشغيل وغير العاملة،) (جرد للبضائع، والمستحقات <1 الخ العام) والخصوم (التشغيل والشرقي) (دائنة، <1 القروض الخ السنة).

تعريف :

متطلبات رأس المال العامل (WCR) هو خارج تدفق من الأنشطة الحالية للعمل (العمليات).
في الواقع، يمكن للعملاء الدفع مقدما أو تأخير. لا موفري تدفع دائما في وقت التسليم. في العام، وتدفع الضرائب المفروضة على الرواتب في 15 من الشهر المقبل. وخلاصة القول، وتدفقات ذات الحاجة إلى رأس المال العامل الناتجة عن الفرق بين المتحصلات النقدية والمدفوعات النقدية لنشاط الشركة.

شرط التمويل هو مقدار وظيفة (الحقيقي) استثمار الموارد المالية (الحقيقي) للاستثمار من السنة ، باستثناء صافي طويلة ومتوسطة الأجل.